今年以来，国家外汇管理局已经6次通报外汇违规案例了。

　　每1次通报当中，都有“分拆逃汇”的身影。

　　在中国，一个人一年的换汇额度为5万美元。

　　为了将大笔资金转移出境，有人一口气借了几十个甚至超过百个身份证来换取外汇，然后统一汇入自己的境外账户，官方定性为“分拆逃汇”，民间称之为“蚂蚁搬家”。

　　让人震憾的一幕是：一些富豪就是用这种“蚂蚁搬家”的手段，将数千万元人民币成功转移到了境外。

　　分拆逃汇，理应严惩！

　　12月6日，国家外汇管理局通报的15个违规案例当中，有3个案例都是“分拆逃汇”。

　　当事人分别是上海籍周某、上海籍沈某、吉林籍隋某，具体情况为：

　　2015年1月至12月，周某为实现非法向境外转移资产目的，利用21名境内个人的个人年度购汇额度，将个人资金分拆购汇后汇往境外账户，非法转移资金合计104.96万美元。

　　2016年1月至7月，沈某为实现非法向境外转移资产目的，利用34名境内个人的个人年度购汇额度，将个人资金分拆购汇后汇往境外账户，用于购买境外房产等，非法转移资金合计204万加元。

　　2017年11月至2018年4月，隋某为实现非法向境外转移资产目的，利用173名境内个人的个人年度购汇额度，将个人资金分拆购汇后汇往境外账户，用于购买境外房产等，非法转移资金合计1205.65万加元。

　　根据《外汇管理条例》第三十九条，国家外汇管理局对周某处以33万元人民币罚款，对沈某处以51万元人民币罚款，对隋某处以300.9万元人民币罚款，同时，对周某、沈某、隋某实施“关注名单”管理，并纳入中国人民银行征信系统。

　　翻到《外汇管理条例》的第三十九条：

　　有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　两江棒棒拿起计算器摁了一下，汇率按1美元=6.3元人民币，1加元=5元人民币计算：

　　周某逃汇金额104.96万美元，折合661万元人民币，罚款33万元人民币占逃汇金额的比例为5%。

　　沈某逃汇金额204万加元，折合1020万元人民币，罚款51万元人民币占逃汇金额的比例为5%。

　　隋某逃汇金额1205.65万加元，折合6028万元人民币，罚款300.9万元人民币占逃汇金额的比例为5%。

　　现在，中国人民币汇率保7，外汇储备保3万亿美元的压力非常大，逃汇行为算得上是屡禁不绝。

　　一些问号开始在两江棒棒的脑海当中浮现，比如：

　　5%的罚款比例，是否能够起到震慑作用呢？

　　逃汇金额超过6000万元人民币，是否够得上“情节严重”的标准？

　　对于分拆逃汇的人，外汇管理机关是否责令他们限期调回外汇呢？

　　很明显，从国家外汇管理局的处罚措施来看，这三个问题的答案都是否定的。

    本文首发于微信公众号：黄桷树财经。文章内容属作者个人观点，不代表和讯网立场。投资者据此操作，风险请自担。

（责任编辑：李佳佳 HN153）